Продолжаем наш курс. Вы можете присылать свои предложения по этому курсу, все они будут рассмотрены и учтены. Для меня самое главное чтобы вы поняли этот курс. Поэтому возможны повторения отдельных тем. Я решил добавить еще один раздел: 1. Дополнительная литература А сейчас продолжим наши лекции.
Лекция №1
История развития банковского дела
История хозяйства древних веков не оставила нам достаточно полных сведений о том, когда возникли банки, какие операции они выполняли, что являлось побудительной силой их развития. На сегодняшний день мы располагаем скорее интересными сведениями о первых деньгах древних народов (ракушках, мехах, золотых слитках, первобытных монетах), но не о банках. Иными словами, современная история накопила немалые материальные свидетельства древнего денежного обращения, но не дала пока ответа на то, какова была при этом роль простейших кредитных учреждений. Более того, сам период возникновения банков оказался в экономической литературе столь неопределенен, что становится неясным их истинная природа. Первые банки, по мнению ряда авторов, "возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма в форме банковских домов, которые в отличие от ростовщиков предоставляли кредит промышленным и торговым капиталистам из умеренного процента, а позднее в виде акционерных банков. Банкиры появились прежде всего в отдельных итальянских городах (Венеции и Генуе) в XIV и XV вв. По мнению ряда авторов, банк, как особый институт товарного хозяйства, возник не в связи с развитием товарно-денежных отношений на ранних этапах товарного хозяйства, а только в тот их период, когда нужна была сеть специальных учреждений, которые регулировали бы запутанное денежное обращение и производили в более широких масштабах кредитные операции. Можно, следовательно, предположить, что банк, согласно позиции этой группы авторов, возник только на такой стадии развития кредита, когда без его широкой помо-щи невозможно было функционирование капиталистических предприятий. Не случайно в отдельных работах банк характеризуется исключительно как явление капиталистического хозяйства. "Банк, - отмечает ИА.Трахтенберг, - это особый вид капиталистического предприятия" . На более ранние этапы возникновения банков указывает другая группа авторов. Банки, по их мнению, "впервые появляются при феодализме" . Однако это еще не начальный, не самый ранний период появления кредитных учреждений, считают исследователи, отмечавшие, что "уже в античном и феодальном хозяйстве возникла потребность в функции банков как посредников в платежах" . Итак, бытующие представления о периоде появления банков расходятся не на одно-два десятилетия, а охватывают почти две тысячи дет. Значит, суть вопроса о первых банках даже не столько в определении какой-то исторической даты, приемлемой для различных сторон, хотя для экономической науки это также не формальный вопрос, сколько в определении того, что же считать банком. К сожалению, само слово "банк" нам не только не проясняет его сущность, но создает как бы дополнительные затруднения в истинности наших суждений и представлений о первых кредитных учреждениях. Слово "банк" происходит от итальянского "banco", означающее "стол". Эти "банко-столы" устанавливались на площадях, где проходила оживленная торговля товарами. Торговля велась с использованием разнообразных монет, которые чеканились как государствами, так и городами и даже отдельными лицами. Единообразной системы монет не существовало. При покупке-продаже встречались монеты различной формы, разного достоинства, причем зачастую ниже той нарицательной цены, которая была указана на них. В этих условиях потребовались специалисты, которые бы знали и разбирались во множестве обращающихся монет, могли бы оценить и дать советы по их обмену. Эти специалисты-менялы обычно располагались со своими особыми столами на торжищах (рынках), где происходила торговля. Если учесть, что в десятом веке Италия являлась центром мировой торговли, куда стекались товары и деньги различных стран, то станет понятным, что банкиры стали непременными участниками в торговых операциях, а их "банко-столы" получали все большее распространение. Понятие банка, закрепившееся в нашем понимании, отождествлялось с менялами и их особыми столами и в Древней Греции, где банкиры назывались трапезидами (от греческого "трапеза", означающего стол). Свои трапезиды были и в Древнем Риме, где существовали менсарии (от латинского слова "mensa" - стол), занимавшиеся обменом валют, а также некоторыми другими денежными операциями. "Первые банки, отмечают авторы, возникли на основе меняльного дела - обмена денег различных городов и стран". Подобного рода отождествление природы банка с операциями по обмену валюты вуалирует истинное происхождение первых кредитных учреждений и, естественно, не может лежать в основе наших представлений о его сути. Сама по себе обменная операция является отражением товарного обмена, в ней нет еще кредитной платформы, которая определяет главное направление в деятельности банков более позднего периода. Но дело не только в этом. Чисто семантическое толкование банка приводит нас к выводу о том, что происхождение банка относится только к такому периоду развития хозяйства, когда деньги стали выполнять функцию мировых денег. Выходит, что на более ранних этапах, когда деньги обращались только на внутреннем рынке, банки еще не существовали. Вместе с тем, известно, что сохранная операция, ориентирующаяся на внутреннее обращение, является более древней и именно она в большей степени приближает нас к раскрытию содержания кредитных учреждений. По мнению историков, еще 2300 лет до нашей эры у халлев были торговые компании, которые наряду с выполнением своих непосредственных функций выдавали также ссуды. Упоминания о первых обособленных кредитных операциях относятся к шестому веку до нашей эры. В Древнем Вавилоне практиковалась вкладная операция: прием вкладов и уплата по ним процентов. Эти же операции в четвертом веке до новой эры практиковались и в Греции. Примечательно, что наряду с приемом вкладов древние греки за известную плату производили обмен денег. Кто же выполнял эти первые банковские операции? По свидетельству историков, ими были как отдельные лица, так и некоторые церковные учреждения, у которых концентрировались значительные денежные средства. В древних святилищах скапливались огромные денежные богатства. Храмы были надежным местом для хранения ценностей. Воры, относившиеся с почтением к алтарям, не грабили их. Вклады, неприкосновенность которых гарантировалась уважительным отношением к религии, сделали знаменитые греческие храмы (Дельфийский, Делосский, Самосский, Эфесский) одновременно и своеобразными банковскими учреждениями. В храме Артемиды в Эфесе сосредоточивались при этом вклады с малоазиатского побережья, а в храме Аполлона в Дельфах концентрировались свободные денежные средства всей европейской Греции. Первые банкиры поняли, что накапливаемые огромные денежные богатства лежат без движения, непроизводительно, в то время как от них можно было бы получить существенную пользу и выгоду, отдавая денежные средства во временное пользование, либо открывая самостоятельные торговые и ремесленные предприятия. Залогом при этом обычно выступали корабли и товары, а в некоторых случаях дома, драгоценные вещи и даже люди (рабы). Предоставление банковской ссуды сопровождалось взиманием высоких процентов, уровень которых доходил до 36% годовых. Чрезвычайно дорого стоили и первые кредиты, выдаваемые на Руси. Во времена Ярослава Мудрого была установлена предельная ставка не свыше 20% годовых. Однако эта ставка могла возрастать до 40% годовых, в случае если ссуда выдавалась на короткое время. Наказание за чрезмерно высокий процент полагалось лишь в том случае, если его размер доходил до 60% годовых. Вместе с кредитными операциями древних банков постепенно получили развитие и расчеты по обслуживанию вкладчиков. Расчеты производились с помощью так называемого "трансферта", т.е. переноса денежных средств с одной таблицы (счета) на другую. Каждый вкладчик в банке имел свою таблицу с обозначением его имени. Если клиенты, как их теперь принято называть, сдали на сохранение свои свободные деньги в банк, то им уже не нужно было лично платить по той или иной сумме; все платежи за них выполнял банкир, у которого находился вклад и таблица (счет в современном понимании) с именем вкладчика. Денежные средства с таблицы одного вкладчика переносились на таблицу другого, образуя простейшие формы безналичных расчетов. Характерно при этом, что вначале необходимо было личное устное распоряжение клиента о перечислении денежных средств, однако затем появились "письменные приказы" (прототипы современных чеков), которые облегчали и ускоряли взаимные платежи. Удобства, создаваемые банками, не могли не привлечь внимание деловых людей. Постепенно банковская клиентура расширялась. Банки в свою очередь пошли на выполнение работ доверителей по составлению договоров между клиентами, стали выступать посредниками в торговых сделках. Для облегчения расчетов древние банки выпускали даже банковские билеты (hudu - "гуду"), которые обращались наравне с полноценными деньгами. По оценке одного из авторов, "вполне достоверным можно считать то обстоятельство, что хотя вексельными операциями древние банкиры не занимались, тем не менее существовали кредитные письма с обращением за платежом к банкиру". Все эти свидетельства никак не подтверждают бытующее еще представление о том, что первые банки "возникли в условиях мануфактурной стадии капитализма в форме банкирских домов, которые в отличие от ростовщиков предоставляли кредит промышленным и торговым капиталистам из умеренного процента, а позднее в виде акционерных банков. Банкиры появились прежде всего в отдельных итальянских породах (Венеции и Генуе) в XIV и XV вв. К сожалению, это недоразумение о времени происхождения банков характерно и для других работ. Конечно, было бы несправедливым считать, что все эти операции древнего товарно-денежного обращения свидетельствуют о функционировании банка. Процесс высвобождения и накопления собственных и чужих денежных средств (прием денег на хранение как наиболее древняя кредитная сделка) и их предоставление во временное пользование характерно для всякой формы кредита, в том числе и личного кредита, возникшего, видимо, наряду со становлением функции денег как средства платежа, т.е. задолго до превращения одной из сторон кредитных отношений - кредитора в банк. Наличие кредитора и заемщика, следовательно, это далеко еще не зарождение банка, а только его предпосылка. При каких же условиях возможность превращения кредитора в банк становится очевидной? Где происходит водораздел между личной формой кредита, а затем его ростовщической формой, и банковским кредитом, когда одной из сторон кредитных отношений выступает не отдельное частное лицо (к примеру, ростовщик), а кредитное учреждение? Прежде чем ответить на этот вопрос, обратимся еще раз к толкованию банка в современном русском языке. В современных справочных изданиях банк характеризуется однозначно как "крупное кредитное учреждение". Дело, следовательно, в степени развития кредитного дела и, как нам представляется, в совокупности операций, которые выполняются кредитором по обслуживанию своих клиентов. Ростовщик перерастает свои рамки, как только кредитные операции, выполняемые им (в их совокупности), превращаются в систему. Важно при этом также и то, что кредит, исходя из своего функционального назначения, перестает удовлетворять чисто потребительские наклонности заемщика и выдается на проведение хозяйственных операций. Наконец, существенно также и то, что наряду с совершением кредитных сделок кредитор начинает по распоряжению своих клиентов выполнять расчетные и другие операции. Банк, следовательно, это такая ступень развития кредитного дела, при которой кредитные, денежные и расчетные операции стали в их совокупности концентрироваться в едином центре. Можно поэтому предположить, что первые банки возникли задолго до мануфактурной стадии капитализма, в период становления государства на этапе достаточно оживленного развития товарного обмена, денежных и кредитных отношений. Такого рода отношения, как свидетельствует их история, были уже в рабовладельческом обществе. Вряд ли следует игнорировать и тот факт, что еще в Древнем Риме существовали первичные нормы банковского и кредитного права. Согласно этим нормам в третьем веке до н.э. римские банкиры, специализировавшиеся на меняльном деле, назывались кумулярии, им уже не разрешалось вести кредитные операции. Аргентарии, специализировавшиеся на кредитном деле, получили возможность на базе посредничества в платежах широко предоставлять ссуду своим клиентам. Нужно при этом заметить, что первые банкирские дома обслуживали действительно не только, а зачастую и не столько потребительские потребности. Диапазон кредитных сделок первых банков был достаточно обширным. По свидетельству историков, банки Древнего Вавилона предоставляли не только кредиты, но и покупали и продавали земельные участки, поставляли рабынь в публичные дома, выполняли ряд других операций. Признаком банка является, однако, и то, что кредит в своей системе становится платным. Ссудный процент покрывает при этом не только расходы банкирского дома, но и обусловливает производительное использование заемщиков ресурсов, полученных им во временное пользование.